為推進(jìn)黃河設(shè)計(jì)公司內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，進(jìn)一步建立和完善風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，根據(jù)黃委審計(jì)工作要點(diǎn)及公司2012年審計(jì)工作意見安排，公司監(jiān)審部組成審計(jì)調(diào)查組，自
為確保審計(jì)調(diào)查達(dá)到預(yù)期的效果，審計(jì)調(diào)查之前，調(diào)查組與公司有關(guān)部門進(jìn)行座談、溝通，制定了詳細(xì)的調(diào)查方案，明確了調(diào)查的目的、范圍、主要內(nèi)容、調(diào)查方式、人員分工、進(jìn)度安排、工作要求等相關(guān)事項(xiàng)。
通過項(xiàng)目管理內(nèi)控制度審計(jì)調(diào)查，旨在查找項(xiàng)目管理內(nèi)控制度是否存在重大缺陷或風(fēng)險(xiǎn)，是否存在制度缺位，操作性不強(qiáng)，內(nèi)容不夠細(xì)化，相互支撐缺乏、相互矛盾等問題，對(duì)項(xiàng)目管理內(nèi)控制度的適當(dāng)性、合法性、有效性進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，提出改進(jìn)意見和建議，促進(jìn)項(xiàng)目管理規(guī)范有序，各項(xiàng)內(nèi)控制度健全可行。
根據(jù)審計(jì)調(diào)查需要，調(diào)查組將對(duì)公司有關(guān)部門、生產(chǎn)單位、A類或B類生產(chǎn)項(xiàng)目部三個(gè)層面進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，重點(diǎn)調(diào)查項(xiàng)目管理內(nèi)控制度建立情況、執(zhí)行和監(jiān)督情況、存在的問題和缺陷以及需要改進(jìn)的意見和建議。
本次審計(jì)調(diào)查采取全面調(diào)查和重點(diǎn)抽查相結(jié)合的方式，一是向公司有關(guān)部門、生產(chǎn)單位、項(xiàng)目部分別發(fā)放調(diào)查表，收集各個(gè)層面對(duì)制度建立、執(zhí)行中存在的問題、當(dāng)前制度的評(píng)價(jià)、需要修訂和完善的建議；二是收集匯總、歸納分析相關(guān)制度；三是抽查、座談、詢問相關(guān)人員對(duì)現(xiàn)有制度的掌握程度及想法；四是實(shí)地了解查看制度執(zhí)行情況、監(jiān)管情況和存在問題。
調(diào)查工作結(jié)束后，審計(jì)調(diào)查組將依據(jù)審計(jì)調(diào)查結(jié)果，經(jīng)過歸納匯總、綜合分析，向公司提交審計(jì)調(diào)查報(bào)告。